金利も融資枠もここで決まる。格付けが招くデメリット
nagoya-kigyou-comこんにちは、起業スタートビジョンラボです。
前回は、決算書が銀行にとっての「履歴書」であり、企業の返済能力に応じて「格付け（ランク）」が決まるというお話をさせていただきました。
- 「ランクがあるのは分かったけれど、それが実際の経営にどう影響するの？」
- 「融資さえ受けられれば、ランクなんて関係ないのでは？」
そう思われる方もいらっしゃるかもしれません。
しかし、この「格付け」の違いは、単なる銀行内部の事務手続き上の話ではありません。
皆様が毎月支払う利息の額や、いざという時の資金調達のスピードに直結する、極めて実務的な問題です。
第2回目は、この格付けが下がってしまった場合（あるいは上がった場合）、経営にどのような影響が出るのか、具体的に解説していきます。
■ 銀行は「リスク」を価格に転嫁する
まず前提として、銀行も営利企業です。
預金者から預かったお金を企業に貸し出し、その利息で収益を得ています。
そのため、「貸したお金が返ってこないリスク」が高い企業に対しては、万が一の貸し倒れに備えて、保険料のように金利を高く設定する必要があります。
逆に、リスクが低い（＝格付けが高い）企業には、薄利でも安全に貸せるため、低い金利を提示できます。
つまり、格付けのランクは、そのまま「お金の仕入れ値（コスト）」に跳ね返ってくるのです。
もし、決算書のバランスが悪化し、格付けがワンランク下がってしまった場合、主に以下の3つのデメリットが発生します。
1. 金利が上昇し、利益を圧迫する
最も分かりやすい影響が「金利」です。
例えば、「正常先」であれば1%台で借りられていたものが、「要注意先」になった途端に2%台、3%台へと上昇するケースがあります。
「たかが1%の差」と思われるでしょうか？ 仮に1億円の借入がある場合、金利が1%上がるだけで年間100万円のコスト増です。
これは売上ではなく「利益」からそのまま引かれる100万円ですので、経営へのインパクトは決して小さくありません。
逆に言えば、格付けを良くすることは、何もせずに利益を増やすコスト削減策にもなるのです。
2. 「いざ」という時の融資が降りにくくなる
ビジネスには、スピード勝負の場面があります。
「急に良い物件が出たので確保したい」 「大口の注文が入ったので、仕入れ資金が急ぎで必要だ」
こうした時、格付けが高い「正常先」であれば、銀行内の審査もスムーズに進み、スピーディーに融資が実行されます（プロパー融資など、使い勝手の良い資金も引き出しやすくなります）。
しかし、ランクが低いと審査は慎重になります。
「追加の資料を出してください」 「本部決裁が必要なので時間がかかります」 そうこうしているうちにビジネスチャンスを逃してしまう……といった機会損失のリスクが高まります。
3. 担保や保証人を求められる
格付けが下がると、銀行は「信用」だけでは貸せなくなります。
その不足分を補うために、「不動産を担保に入れてください」や「社長以外の第三者保証人を付けてください」といった条件が付くことがあります。
さらにランクが悪化すると、新規の融資がストップし、「これからは返すだけにしてください（一本化返済）」と求められる事態にもなりかねません。
■ 格付け維持は、最強の「攻撃」準備
こうして見ると、「格付けを維持すること」の重要性がお分かりいただけるかと思います。
それは単に「銀行に嫌われないため」という守りの姿勢だけではありません。
- 低い金利でコストを抑える
- 必要な時にすぐ資金を引ける体制を作る
- 無駄な担保を差し出さずに経営の自由度を保つ
これらはすべて、将来の事業拡大に向けた「攻めの準備」そのものです。
決算書を良くすることは、最強の資金調達カードを手に入れることと同義なのです。
■ 次回予告：その「節税」が格付けを下げる？
「格付けが大事なのは分かった。でも、税金も払いたくない」 ここで多くの経営者様が直面するのが、「節税」と「格付け」のジレンマです。
良かれと思って行った節税対策が、実は銀行からの評価をガクンと下げてしまう「地雷」になっていることがあります。
次回は、3月の決算直前に陥りがちな「節税の落とし穴」について、具体的な事例を交えてお話しします。
「今期は利益が出たから、何か経費を使おうかな」と考えている社長様は、ぜひ次回もご覧ください。
不安な点があれば、いつでも名古屋起業スタートビジョンラボにご相談ください。
